パーソナルファイナンスプランナー

改正後のパーソナルファイナンスプランナーは、平成24年1月1日以降の保険契約に関してが、対象となります。
平成23年12月31日までに加入するのと平成24年1月1日以後に加入するのではパーソナルファイナンスプランナーの取り扱いが変わります。
平成22年の税制改正により、保険料控除が改正されることとなり、パーソナルファイナンスプランナーが新たに生まれました。
この保険の場合、法令などに基づいて一定の条件を満たした場合にパーソナルファイナンスプランナーが適用されることとなっています。
パーソナルファイナンスプランナーと合わせた3つの保険料控除の合計が、所得税で最高12万円となったのです。
そして、パーソナルファイナンスプランナーの適用は、所得税は平成24年分から、住民税は平成25年分からとなるからです。

パーソナルファイナンスプランナーは、新しくできたもので、直接関係してくるのは、平成24年1月1日以後に支払った保険契約になります。
しかし、特に保険の見直しや加入を考えている場合は、パーソナルファイナンスプランナーを無視することはできません。

パーソナルファイナンスプランナーは、一般生命保険料控除と個人年金保険料控除とは別枠扱いになりました。
所得税最高4万円、個人住民税最高2.8万円という控除がパーソナルファイナンスプランナーの創設で受けられるようになりました。
生命保険や医療保険などの見直しや加入を考えている人にとっては、パーソナルファイナンスプランナーの新設は大きな意味があります。
それは、生命保険料控除の改正でのパーソナルファイナンスプランナーが適用される契約は、平成24年1月1日以後にした保険契約が対象となるからです。